Uitleg: wat is een WLZ clausule?
In een testament kan een zogenaamde “WLZ clausule” worden opgenomen. In het verleden werd dit ook wel de AWBZ clausule genoemd.
Om uit te leggen wat de WLZ clausule is moet eerst worden uitgelegd wat de WLZ is. WLZ staat voor Wet Langdurige Zorg. In deze wet is onder meer geregeld wat er betaald moet worden door een cliënt/patiënt in een verzorgingstehuis. Dit wordt de eigen bijdrage genoemd.
De eigen bijdrage: een toelichting
De eigen bijdrage hangt onder meer af van het vermogen van de bewoner van het tehuis. Veel mensen gaan naar een tehuis op het moment dat de partner overlijdt. Omdat heel veel mensen langstlevende testamenten hebben gemaakt blijft het vermogen op dat moment bij de langstlevende echtgenoot. Die heeft dan al het vermogen en mag dit ook verteren (opmaken).
Vordering op langstlevende echtgenoot
De kinderen (of andere erfgenamen) krijgen dan vaak al wel een vordering op de langstlevende echtgenoot. Deze vordering is pas opeisbaar bij het overlijden van de laatste echtgenoot. In een testament kan echter ook worden opgenomen dat de vordering ook opeisbaar is bij de opname van de langstlevende echtgenoot in een verzorgingstehuis.
Redenen opnemen WLZ Clausule
De langstlevende heeft bij opname vaak een lager bestedingspatroon, vaak is de woning verkocht en is er dus geld beschikbaar. De kinderen willen het geld wel vat hebben, bijvoorbeeld voor vakanties of het aflossen van de eigen woning. De ouders betalen immers geen rente en aflossing meer, terwijl de kinderen vaak nog wel een hypothecaire geldlening hebben.
Het voordeel van de WLZ clausule is verder dat de langstlevende dan geen vermogensbelasting meer hoeft te betalen en dat de bijdrage verlaagd kan worden. Of dit het geval is hangt af van het vermogen en inkomen.
Rekenvoorbeeld WLZ:
Een echtpaar heeft twee kinderen en is in gemeenschap van goederen gehuwd. Het vermogen is samen € 300.000,-. Bij het overlijden van de eerste echtgenoot is de nalatenschap € 150.000,-. Op grond van de wet blijft alles bij de langstlevende echtgenoot en krijgen de kinderen ieder een vordering van € 50.000,-. Deze vordering is in principe pas opeisbaar bij het overlijden van de langstlevende, alles blijft dus bij de levende ouder.
Als de WLZ clausule is opgenomen en de levende ouder wordt opgenomen in het verzorgingstehuis, dan betaalt deze ouder een eigen bijdrage over een bedrag van € 200.000,- ipv € 300.000,-, omdat de vorderingen van de kinderen, ieder € 50.000,- is uitgekeerd. Dit scheelt dus iedere maand geld! Toch is een WLZ clausule vaak ook niet zinvol, omdat de bijdrage zonder deze clausule niet hoger is dan met.
Het opstellen van een WLZ clausule is niet altijd verstandig. Vraag uw notaris om advies. Voor het opvragen van een testament kunt u een offerte aanvragen via onze site. Wilt u weten of u een hoge bijdrage moet betalen? Kijk dan eerst op de website van het CAK: https://www.hetcak.nl/regelingen/zorg-vanuit-de-wlz/berekening-van-de-eigen-bijdrage-wlz/gegevens-eigen-bijdrage-wlz
